Собственное дело с доходами выше среднего – мечта любого человека с предпринимательской жилкой. Но что делать в условиях ограниченного бюджета? Как действовать с самого начала, когда нет четкого плана, понимания рынка и нюансов запуска коммерческого проекта?

Мы решили подробно разобрать все эти вопросы в сегодняшней статье. Из нее вы почерпнете интересные и выгодные бизнес-идеи, поймете, в каком направлении лучше развиваться, где брать деньги на старте и каких ошибок стоит избегать. В конце дадим пошаговый план с универсальными рекомендациями, который пригодится при открытии практически любого вида бизнеса.

Какой бизнес можно открыть, если бюджет минимален?

Для начала представим несколько весомых аргументов в пользу ведения собственного дела:

• начинать с нуля можно и нужно. Это реально даже без влиятельных связей и специального образования. Все, что необходимо – идея, желание действовать, впитывать в себя новую информацию и приспосабливаться к меняющимся тенденциям рынка;
• основная проблема для новичков – решение финансовых вопросов. Однако найти стартовый капитал сейчас не так уж и сложно. Особенно, когда правильно подобраны модель и формат ведения бизнеса;
• идти в предприниматели стоит и без опыта. Этот недостаток легко компенсируется, если работать в той сфере, которая перекликается с собственными интересами;
• аренда офиса и прием сотрудников, которым нужно выплачивать заработную плату – не обязательное условие. Действовать можно прямо из дома, вполне обходясь своими силами на первых порах.

При минимальном бюджете следует выбирать простую, уже испробованную другими бизнес-идею. Главное, чтобы на продукт был спрос. Даже если это будет высококонкурентная ниша, можно попробовать отстроиться особым позиционированием. В целом лучше смотреть в сторону ниш со средним уровнем конкуренции.

Масштаб поначалу разумнее планировать ограниченный, поскольку крупные проекты, так же, как и нестандартные бизнес-идеи, чаще всего требуют немалых денежных вливаний.

С точки зрения формата есть 2 основных варианта:

1. Небольшая розничная точка.
2. Интернет-магазин.

Идея подбирается в зависимости от выбранного формата. Это может быть производство или продажа материальных товаров, реализация каких-либо работ или услуг.

Предлагаем рассматривать такие товары под продажу:

Бизнес по продаже перечисленных категорий продукции возможно запустить с минимальными вложениями. Спрос на них достаточно высокий.

В сфере услуг на данный момент востребованы:

• грузоперевозки;
• клининг;
• индивидуальный пошив одежды и сумок на заказ;
• строительство и ремонт;
• различные тематические курсы;
• фотосъемки;
• изготовление картин;
• декорация залов;
• доставка цветов, еды;
• одежда, автомобили напрокат;
• печать на кружках, футболках.

Производство можно организовать и в домашних условиях. Например, выращивать овощи, фрукты или цветы в теплицах, делать мыло. Еще варианты – создавать оригинальные украшения, готовить варенье, джемы или маринады, сыр, выпекать торты.

Преимущества работы в электронной коммерции

Учитывая текущую обстановку в мире, оптимальным форматом ведения бизнеса сейчас является интернет-магазин. Он дает множество преимуществ, как опытным, так и начинающим предпринимателям:

• возможность быстрого старта при условии минимальных вложений. Товары можно закупать у дропшиппинг-поставщиков по факту заказа. По сравнению со стационарной розничной точкой на запуск идет минимум затрат. Здесь не требуются разрешения и свидетельства от госорганов и местной администрации;
• относительно низкие расходы на содержание. На первых порах в электронной коммерции можно обходиться без офиса, склада, большого количества наемных сотрудников. Также исключаются затраты на оформление торгового зала: нужен только минимальный контент и бюджетная платформа, на которой будет работать сайт;
• гибкость и мобильность. Управлять онлайн-бизнесом возможно с любой точки мира. Он дает свободу перемещения, не привязывает к определенному месту и времени;
• неограниченный территориальный охват. Интернет-магазины охватывают гораздо больше потенциальной аудитории. Через них можно продавать, не ограничиваясь одним регионом или страной;
• большой ассортимент. На виртуальных витринах легко разместить любое количество товаров. Достаточно заключить договоры с несколькими поставщиками и загружать позиции на сайт;
• ведение аналитики. В интернете проще отслеживать статистику: узнавать сколько посетителей заходит на сайт, что смотрят и чаще всего покупают, в каком количестве. Эти данные фиксируются сервисами веб-аналитики. Зная их, предприниматель может увеличивать продажи, подстраивая свое предложение под текущие запросы и потребности покупателей;
• доступность дополнительных сервисов. В интернет-магазине можно повысить уровень обслуживания, не прикладывая к этому особых усилий. Речь о различных дополнительных функциях и услугах: сравнении отдельных товаров, рекомендательных блоков с похожими и сопутствующими продуктами, покупке в один клик, разных вариантах оплаты и доставки, простой форме заказа.

Плюсы своего интернет-магазина 

Где взять деньги для старта?

Стартовый капитал, пусть и минимальный, понадобится для реализации любой бизнес-идеи.

Если планируется продажа товара, нужно будет закупить хотя бы небольшую тестовую партию, арендовать помещение, создать сайт.

Для производства, даже в домашних условиях, необходимо сырье и оборудование. Для оказания услуг – соответствующие инструменты и материалы. На все это потребуются деньги.

Где их найти:

• занять у близких или друзей. Это наиболее выгодный вариант, так как можно взять в долг нужную сумму без процентов, а потом отблагодарить за помощь небольшим презентом. Если такой возможности нет, идем дальше;
• оформить Кредит. Для этого нужно промониторить все существующие предложения, сравнить условия и выбрать выгодную ставку для малого бизнеса. Оптимальный выход из положения – кредитная карта или кредитование на специальных условиях от государства. В интернете есть много рейтингов, в которых сравниваются ставки по различным банковским программам;
• получить грант. Такую помощь предоставляют государство и разные фонды поддержки начинающих предпринимателей. Чтобы стать претендентом на грант, нужно поискать информацию об актуальных программах в сети, составить бизнес-план и подать заявку;
• продать собственность. Крайний вариант, но тоже имеет место быть. Некоторые, например, продают автомобиль и вкладывают вырученные деньги в запуск бизнеса. При правильном подходе через некоторое время вложения с лихвой окупаются, поэтому можно будет без проблем купить новое авто.

Если с финансами совсем туго, рекомендуем подумать о работе на заказ с предоплатой или по системе дропшиппинга.

Дропшиппинг – бизнес-модель, в которой Продавец выполняет роль посредника между производителем и конечным потребителем. Он собирает заказы, формирует заявки, передает необходимую информацию поставщикам.

Далее поставщики комплектуют заказ и отправляют его напрямую покупателю, не указывая своих данных. Продавец-дропшиппер получает прибыль в виде наценки к оптовой стоимости. Такая схема предусматривает минимум вложений.

По ней работают многие компании.

Схема дропшиппинга 

С чего начать свой бизнес: пошаговый план запуска

Формулируем идею

Начинать нужно с поиска стоящей идеи. Возможные варианты мы рассматривали выше.

Выбирайте то, что больше резонирует с вашими интересами и увлечениями, вдохновляет и вызывает желание действовать. Придумывать что-то сверхновое и уникальное не стоит.

Целесообразнее взять уже проверенный вариант, найти в нем недочеты и улучшить. Заходить на сформированный рынок проще всего.

Выбирая бизнес-идею, необходимо учитывать:

1. Сферу деятельности. Предварительно проанализируйте спрос в территориальных пределах, которые будет охватывать проект. Определите, в каком направлении зашкаливает конкуренция, а что развито слабо. Выбирайте нишу, потенциально прибыльную и максимально интересную для себя, чтобы было желание в ней развиваться.
2. Цели. Подумайте, какого конечного результата хотите достичь – обогащение, популярность и успешность, власть. Стремиться нужно не к чему-то одному, а работать комплексно, не ждать «золотых гор», адекватно оценивать ситуацию, принимать взвешенные решения.
3. Качество. Фокусируйтесь не на количестве, а на качестве выбранного товара или Услуги. Иначе репутация компании безнадежно испортится на самом старте, будет много претензий и жалоб со стороны покупателей.

С минимальными вложениями лучше открывать микробизнес и отказаться от глобальных масштабных идей.

Анализируем рынок

После выбора идеи и ниши нужно тщательно проанализировать рынок:

• узнать, насколько востребован продукт сейчас, влияет ли на продажи фактор сезонности;
• оценить конкуренцию, выявить слабые и сильные стороны конкурентов, сформулировать собственные отличия;
• исследовать цены и состав ассортимента;
• определить целевую аудиторию проекта, разделить ее на сегменты, изучить потребности, интересы, желания потенциальных покупателей.

Это поможет понять, существует ли спрос на товар.

Вся информация, полученная в процессе анализа, должна учитываться в будущей стратегии.

Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются

Когда оказываешь услуги или продаешь товары, нужно оформить предпринимательскую деятельность. Без оформления могут оштрафовать на сумму до 200 000 рублей по Статье 14.1 КоАП РФ.

Регистрировать юридическое лицо сложно: нужен устав предприятия, капитал, много документов для ФНС. Проще стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем. Разбираемся, что лучше: зарегистрировать ИП или оформить самозанятость.

Содержание статьи

1. Что такое самозанятость2. Кто может стать самозанятым3. Плюсы и минусы самозанятости4. Плюсы и минусы ИП5. Разница между ИП и самозанятым6. Может ли самозанятый быть ИП7. Самозанятый и ИП: платежи и отчетность8. Расходы у ИП и самозанятых9. Как перейти на Налог на профессиональный доход с других режимов

Что такое самозанятость

Самозанятость — упрощенное название НПД: налога на профессиональный доход. Это новый налоговый режим, действующий с начала 2019 года. Раньше работал в четырех регионах России, с июля 2020 года регионы сами решают, вводить его или нет. Сейчас НПД можно оформить почти на всей территории России.

НПД — упрощенный режим для тех, кто зарабатывает сам, а не получает зарплату от работодателя. Для тех, кто продает товары, оказывает услуги и не хочет возиться с отчетностью. Самозанятые платят всего 4-6% налога без обязательных страховых взносов и бумажной волокиты, присущей деятельности индивидуальных предпринимателей.

Самозанятость можно совмещать с основной работой: например, работаете в охране посменно и продаете резные деревянные тарелки как самозанятый. Платить налоги надо только от доходов, полученных именно с продажи тарелок. А на работе будете по-прежнему отдавать НДФЛ.

Кто может стать самозанятым

Почти все, кто продает товары собственного производства или оказывает услуги. Даже если рубите дрова соседям за деньги, можно оформить самозанятость и платить налоги с доходов.

Вообще под самозанятость попадает множество видов деятельности. НПД могут оформить фрилансеры-маркетологи, няни, «трезвые водители», фотографы, таксисты, дизайнеры.

Выращиваете в огороде картофель, продаете его на рынке — это тоже попадает под критерии самозанятости.

Есть ограничения. Самозанятые не могут:

• нанимать работников и платить им зарплату;
• зарабатывать больше 2,4 млн рублей в год.

У индивидуальных предпринимателей ограничений почти нет. Они могут нанимать работников и зарабатывать намного больше — до 200 млн рублей в год, если выбрана УСН: упрощенная система налогообложения.

Если сумма дохода превышает 2,4 млн рублей, придется оформлять ИП. Лимита по месяцам нет, налоговую будет интересовать именно общий годовой доход. То есть можно заработать в первый месяц 30 000 рублей, во второй — ничего, в третий — миллион рублей. Главное — не превышать общий лимит.

Предусмотрены исключения. Самозанятыми не могут стать те, кто:

• не производит, а перепродает товары, в том числе подакцизные;
• оказывает агентские, комиссионные, поручительские услуги — адвокаты, консультанты;
• доставляет товары;
• добывает полезные ископаемые;
• занимается нотариальной, арбитражной деятельностью.

Им придется оформлять индивидуальное предпринимательство или открывать юридическое лицо. Что выгоднее, зависит от сферы деятельности и особенностей бизнеса.

Плюсы и минусы самозанятости

Плюсы:

• Налоговая ставка ниже, чем у индивидуальных предпринимателей. Хотя и у них есть способы снизить налоги на УСН.
• Отчетность упрощена. Не нужно заполнять отчеты, считать, сколько надо перечислить налоговой. ФНС предусмотрела автоматизированную систему отчетности и начисления налогов.
• Не нужна онлайн-касса. ИП и юрлица обязаны перейти на онлайн-кассы, если продают товары обычным покупателям, а не компаниям и предпринимателям. Самозанятым не нужны ККТ.
• Нет обязательных взносов. ИП отчисляют в ПФР 32 448 рублей и в ФФОМС 8 426 рублей в год, если зарабатывают до 300 000 рублей в месяц. Если больше, сумма увеличивается.
• Официальный доход. Самозанятые могут оформить справку о доходе и предоставить ее, например, в банк для оформления кредита, ипотеки.
• Совершать продажи проще, чем индивидуальным предпринимателям. Им нужен расчетный счет, а самозанятые принимают платежи любым удобным способом: на карту, наличными, электронными деньгами.
• Регистрация легче. Чтобы стать самозанятым, не нужно лично посещать ФНС.

Минусы:

• Доход ограничен. Если зарабатывать в среднем больше 200 000 рублей в месяц, оставаться самозанятым не получится.
• Нельзя нанимать работников. Можно только передавать кому-то часть работ на аутсорс по договору ГПХ или другому подобному договору.
• Трудовой стаж не начисляется. Соответственно, он не засчитывается в будущую пенсию. И если не делать добровольные взносы в ПФР, в будущем можно рассчитывать только на социальную пенсию.
• Работодатель не может быть клиентом. Если раньше работали в компании по трудовому договору, она не сможет обращаться к вам как к самозанятому в течение 2 лет с момента регистрации.
• Социальных гарантий нет. Никто не оплатит больничный и отпуск. Заболел — просто не получаешь доход. Это один из главных минусов работы на себя.
• Налоги с доходов. Индивидуальные предприниматели могут платить налоги только с чистой прибыли. Самозанятые платят со всех доходов без учета себестоимости товаров и услуг.

Плюсы и минусы ИП

Плюсы:

• Можно нанимать работников. Придется платить за них страховые взносы — в общей сложности 30% с зарплаты. Но без наемных работников практически невозможно масштабирование бизнеса.
• Лимиты на доход больше. У ИП на УСН это 200 млн рублей, на ПСН — 60 млн рублей.
• Есть трудовой стаж. Индивидуальный предприниматель платит страховые взносы за себя, поэтому ему начисляют трудовой стаж, который учтут при формировании пенсии.
• Выше доверие банков. Банки привыкли работать с индивидуальными предпринимателями, самозанятые для них пока нечто новое. Поэтому даже при одинаковом доходе у ИП больше вероятности получить кредит или ипотеку, чем у плательщика НПД.
• Налоги с чистой прибыли. Идеально для бизнеса с высокой себестоимостью товаров. Можно платить налоги только с чистой прибыли на УСН «Доходы минус расходы».

Минусы:

• Регистрация чуть сложнее. Придется выбрать ОКВЭД (код деятельности), открыть расчетный счет, подать заявление в ФНС. Все это можно сделать онлайн. Но регистрация ИП занимает больше времени, чем переход на НПД.
• Виды деятельности ограничены. По закону можно заниматься только тем, что указано в ОКВЭД. Самозанятые при регистрации выбирают категории и теоретически могут оказывать любые услуги, подходящие под них.
• Налоги выше. Самозанятые платят 4–6% в зависимости от того, кому оказали услугу или продали товар. Налоги у ИП зависят от системы налогообложения и составляют 6–30%.
• Отчетность сложнее. Если работников нет, нужно сдавать декларации. Если есть, дополнительно 4-ФСС, сведения о среднесписочной численности, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-М, декларации 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за них.
• Нужна онлайн-касса. Есть исключения, но в большинстве случаев ИП обязаны перейти на онлайн-кассы, если продают товары или оказывают услуги физическим лицам.
• Обязательные взносы. Неважно, получал ли предприниматель прибыль: он обязан заплатить как минимум 40 000 рублей в год за сам факт деятельности.

Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий

Чтобы было проще сравнить, подготовили таблицу. Внесли в нее самые важные отличия между индивидуальным предпринимателем и самозанятым.

ИП	Самозанятые
Налоги	6–30%	4-6%
Работники	до 100-130 человек	нельзя нанимать
Доход	до 60 млн рублей в год и выше	до 2,4 млн рублей в год
Взносы	обязательны, минимум 40 874 рубля в год	не обязательны, можно копить на пенсию
Касса	обязательна при продажах физлицам	не нужна
Налоговый учет	нужно сдавать декларации	отчетности нет

Если коротко, то самозанятым быть проще всего, но НПД подходит только микробизнесу. Индивидуальным предпринимателям чуть тяжелее, но у них больше возможностей. Для старта карьеры чаще выбирают самозанятость. О своем опыте нам рассказала Ксения Бондаренко, самозанятый копирайтер:

«Выбрала самозанятость, потому что доход тогда был небольшой и необходимость платить обязательные взносы (а их около 40 000 рублей в год) сильно напрягала. Я тогда не была уверена, что смогу нормально зарабатывать, боялась проблем с налоговой и с разными отчетами. Не хотела никуда ездить и ни в каких очередях стоять. А самозанятой можно стать через приложение на телефоне, кликнув на несколько кнопок, закрыть самозанятость так же просто при необходимости. Нет обязательных взносов, только процент от дохода. Нет сложной отчетности. Для старта любой карьеры самозанятость хорошо подходит»

Может ли самозанятый быть ИП

Да, может. Самозанятость не запрещает быть трудоустроенным или вести деятельность как индивидуальный предприниматель. Точно так же ИП может работать в какой-то компании.

Есть нюанс: индивидуальный предприниматель не может совмещать НПД с другими системами налогообложения. Если он переходит на самозанятость, в течение месяца нужно отказаться от УСН, ЕНВД, ПСН или ЕСХН.

Самозанятый и ИП: платежи и отчетность

Индивидуальные предприниматели сдают отчетность в разные инстанции: ФНС, ПФР, ФСС. Конкретные документы, которые нужно сдавать, зависят от выбранной системы налогообложения и работников.

Проще всего ИП на УСН без наемных работников: они сдают декларацию раз в год до 30 апреля за прошлый календарный период.

В декларации индивидуальный предприниматель указывает данные для отчета и считает налог.

Принимают платежи предприниматели или через онлайн-кассу, или на расчетный счет. И то, и другое требует дополнительных вложений: за открытие и ведение счета придется платить банку, за предоставление онлайн-кассы — компании-производителю.

Самозанятые не сдают никакой отчетности. Просто в течение 24 часов после каждой продажи формируют чек в мобильном приложении «Мой налог» и отправляют его покупателю: ссылкой, в смс-сообщении или мессенджере. В каждом чеке нужно указать сумму и название товара или услуги. А если покупатель — ИП или юрлицо, дополнительно его данные: ИНН и ФИО предпринимателя или название компании.

ФНС сама считает налог: берет 4% от продаж физическим лицам и 6% — от продаж индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам. Каждый месяц до 12 числа налоговая выставляет счет прямо в приложении. Оплатить налог можно с привязанной карты онлайн, сделать это надо до 25 числа. Подробнее о чеках рассказывает Дарья Сопина, самозанятый автор:

«Я подключила сервис для самозанятых от «Сбербанка» и вообще не думаю о чеках.

Когда на карту приходит перевод от физического лица, сервис автоматически выписывает чек, остается скинуть ссылку на него клиенту. Правда, если подруга возвращает долг на карту, это тоже считается доходом. Но чек можно аннулировать. Чтобы такого не было, нужно две карты: одна личная, другая для работы, но я так не хочу.

Когда на карту приходит перевод от ИП или юридического лица, формирую чек вручную. Это занимает 1-2 минуты. Заходишь в приложение, пишешь сумму, название услуги. А потом выбираешь клиента. Приложение «Мой налог» запоминает данные, которые вы вводили, и предлагает их в автонаборе, так что не придется переписывать ИНН каждый раз»

Самозанятым неважно, как они получают деньги. Им могут платить наличными, переводом на карту, на электронные кошельки. Они просто указывают сумму и платят налоги.

Расходы у ИП и самозанятых

У индивидуальных предпринимателей больше расходов. Помимо затрат на производство товаров или выплату зарплаты сотрудникам, они платят:

• 13% с зарплаты каждого работника — НДФЛ удерживают с официального дохода по трудовому договору;
• 30% страховых взносов за каждого работника;
• больше 40 000 в год за себя в качестве страховых взносов;
• за обслуживание онлайн-кассы и расчетного счета.

У самозанятых все проще. Нет никаких расходов: приложение «Мой налог» бесплатно, работников нанимать нельзя, обязательных взносов нет, расчетный счет не нужен. Плательщики НПД тратят деньги, только если производят товары — на расходные материалы.

Как перейти на налог на профессиональный доход с других режимов

Стать самозанятым можно онлайн, не выходя из дома. Достаточно подать заявление на регистрацию в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Сделать это можно:

• в онлайн-приложении банка, если он предоставляет такую услугу;
• в личном кабинете налогоплательщика;
• на «Госуслугах»;
• в приложении «Мой налог».

Везде, чтобы подать заявление, достаточно приложить скан-копию паспорта, свою фотографию и указать данные: ФИО, ИНН, место регистрации и фактического проживания. Еще надо будет выбрать сферу деятельности. В приложении есть 21 категория со 138 видами деятельности — пошив, тату и пирсинг, переводчик, обеспечение безопасности и многое другое.

Заявление на регистрацию рассматривают 6 календарных дней. Если все нормально, вам пришлют уведомление о постановке на налоговый учет, и сможете пользоваться приложением «Мой налог». Если в заявлении найдут ошибки, ФНС откажет в регистрации, но объяснит, что надо исправить. В процессе регистрации иногда возникают проблемы — о них рассказала Дарья Сопина, самозанятый автор:

«Помню, что первый опыт работы в приложении «Мой налог» был не очень удачным. Когда регистрировалась, оно само отсканировало паспорт камерой смартфона. И неправильно распознало фамилию, но ее я изменила вручную. Доступ к самому приложению открылся сразу, а со скачиванием справки о постановке на учет пришлось повозиться. Она нужна была одному из клиентов, чтобы заключить со мной Договор.

В самом приложении функция формирования справки была, но она не работала. Можно было запросить справку через личный кабинет на сайте ФНС, но были проблемы с доступом. Целый день убила на это, но справилась»

Если вы переходите на НПД с других налоговых режимов — например, ведете деятельность как ИП на УСН — процесс такой же. Сначала подаете заявление о постановке на учет как плательщик НПД. Потом в течение месяца отказываетесь от старой системы налогообложения, направляя в ФНС соответствующее заявление.

Что выбрать — работать как самозанятый или индивидуальный предприниматель — решайте сами. Если пока не уверены в своих силах и не хотите рисковать, лучше перейти на НПД: будете платить налоги, только когда зарабатываете, не утонете в отчетах и в целом отдадите меньше денег. Когда поймете, что нужно масштабироваться, сможете сняться с учета и стать индивидуальным предпринимателем.

Бизнес на дому

Организовать бизнес на дому можно в нескольких случаях. Простой вариант — когда квартиру не нужно переделывать и получать дополнительные лицензии. Сложный вариант — когда потребуется перевод квартиры в нежилое помещение

Stock Rocket/shutterstock

В последнее время растет популярность бизнесов на дому. Каждый хоть раз в жизни стригся у мастера дома или покупал десерты из домашней кондитерской. Преимущества такого предпринимательства — экономия ресурсов, поскольку не надо тратить время на дорогу до салона и деньги на аренду помещения. Для потребителя подобные услуги тоже обычно дешевле.

Но бизнес на дому можно организовать далеко не всегда. В одних случаях потребуются специальные разрешения, в других — придется переводить квартиру в нежилое помещение, покупать оборудование и делать отдельный вход. Вместе с юристами рассказываем, что можно делать в квартире, а что нельзя.

Что можно делать в квартире

В квартире можно организовать небольшой бизнес — например, готовить десерты на заказ, шить одежду или собирать букеты. На дому разрешено оказывать услуги в сфере красоты (маникюр, парикмахерские услуги и другие). Для этого не потребуется переводить квартиру в нежилое помещение, рассказала Юрист адвокатского бюро Asterisk Софья Волкова.

Квартиру можно использовать для профессиональной, научной и творческой деятельности. Организовать домашний офис могут программисты, дизайнеры или юристы — в законе нет ограничений. Например, адвокат может разместить свой кабинет в жилом помещении, которое принадлежит ему или членам его семьи, добавила член Ассоциации юристов России Мария Спиридонова.

«Жилые помещения, занимаемые адвокатом и членами его семьи по договору найма, также могут использоваться для адвокатского кабинета, но с согласия наймодателя», — уточнила она.

Домашний бизнес не должен нарушать права и интересы других собственников и соседей — например, из-за постоянной загруженности лифта или шума в подъезде.

Также должны соблюдаться противопожарные и санитарно-эпидемиологические правила. «В особенности это касается работающих со специальным оборудованием и инструментами.

Например, понадобится организовать пространство для дезинфекции инструментов тем, кто делает маникюр на дому», — объяснили Софья Волкова.

Зарегистрироваться в качестве ИП или самозанятого

Тем, кто хочет начать вести бизнес в квартире, нельзя забывать, что эта деятельность является предпринимательской и требует регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или самозанятого. Платить налоги и делать отчисления в пенсионный фонд обязательно, напомнила Софья Волкова.

Заниматься бизнесом без регистрации, даже в своей квартире, незаконно и чревато санкциями. Административный Штраф за это составляет от 500 до 2 тыс. руб.

«Если налоговая докажет, что человек является предпринимателем и скрывает доход, то к административному штрафу добавится предписание на выплату до 40% незадекларированного дохода и штраф в размере 10 тыс. руб.

Если незаконный доход превысит 2,25 млн руб., это может привести к уголовной ответственности», — предупредила она.

Бизнес с переводом квартиры в нежилое помещение

Не всеми видами предпринимательской деятельности получится заниматься в квартире. Если косметологические услуги мастер может оказывать на дому, то открыть салон красоты или массажный кабинет в квартире уже не получится. Для этого потребуется перевести помещение в нежилое и получить лицензию, уточнила частнопрактикующий юрист Наталья Тарасова.

То же самое касается полноценных кондитерской и ателье, кафе, частного детсада или кухни по приготовлению еды на заказ. Для этого также необходимо перевести квартиру в нежилое помещение с отдельным входом и собственной системой вентиляции.

Аналогично обстоит дело с хостелами и гостиницами, которые ранее были расположены в квартирах. С 2019 года Закон запрещает заниматься гостиничным бизнесом в жилых помещениях.

«Сделать из квартиры гостиницу получится, только если она находится на первом этаже или на втором при наличии под ней нежилого помещения.

Все гостиницы обязаны пройти проверку и получить от Ростуризма документ о соответствии требованиям», — отметила Софья Волкова.

За несоблюдение этого требования грозит административная ответственность за использование жилого помещения не по назначению. Для граждан штраф составляет до 1,5 тыс. руб. «Необходимо серьезно отнестись к соблюдению противопожарных, санитарных и градостроительных норм, не забывая об интересах жильцов и их безопасности. Иначе жильцы могут пожаловаться в Роспотребнадзор», — добавила Эксперт.

В некоторых случаях для организации бизнеса потребуется перевод квартиры в статус нежилого помещения ( Drevs/shutterstock)

Перевод жилого помещения в нежилое возможен не всегда. Он допускается, только если квартира расположена на первом этаже либо непосредственно над нежилыми помещениями. Также нежилое помещение должно иметь отдельный вход и соответствовать пожарным и санитарным нормам.

Незаконная Предпринимательская деятельность в 2022 году

Население нашей страны не слишком уважительно относится к требованиям законодательства в любых сферах, начиная от правил дорожного движения и заканчивая Уголовным Кодексом. Не стали исключением Гражданский и Налоговый Кодексы, которые предусматривают правила ведения предпринимательской деятельности на территории России.

Значительная часть граждан в разных сферах деятельности не декларирует свои доходы и не вступает во взаимоотношения с налоговой инспекцией, так как не задумывается или не хочет задумываться о том, что законодательством предусмотрена ответственность за незаконное предпринимательство и пределы этой ответственности выражаются в значительных суммах.

Что является незаконной предпринимательской деятельностью

Для определения незаконных действий в сфере предпринимательства, необходимо исходить из определения, что попадает в сферу предпринимательской деятельности. Полное определение приводится в ст. 2 ГК РФ.

Исходя из текста статьи, предпринимательской деятельностью считаются:

• самостоятельные деяния, т.е. без наличия трудовых отношений, зафиксированных в договорах, а осуществляемых от собственного имени и для удовлетворения собственных интересов;
• производимые на свой риск операции, например, с привлечением собственного имущества и денежных средств;
• направленные на получение прибыли, что подразумевает не факт получения прибыли, а только заявленная цель деятельности, например, поданное рекламное объявление или заключенный договор на оказание услуг;
• систематические действия, с учетом того, что неоднократность начинается после двух аналогичных действий в течение одного периода, в частности, три факта продажи автомобиля в течение года – это уже систематическая деятельность;
• в сферу предпринимательства попадают работы, услуги, продажа и операции с имуществом, т.е. все возможные виды деятельности.

Предпринимательский бизнес допускается только зарегистрированными лицами. Таким образом, ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность наступает при отсутствии государственной регистрации, так как любая деятельность, в результате которой ожидается неоднократное получение доходов, считается незаконным предпринимательством.

Формы незаконного предпринимательства

С точки зрения законодательства предпринимательская деятельность рассматривается, как незаконная по различным причинам. Несоответствие законам приравнивается к отсутствию регистрационных или разрешительных документов на ведение определенного бизнеса, или совершение действий, не предусмотренных в полученных документах.

Все формы нарушения законов в этой сфере делятся на следующие группы:

1. без государственной регистрации;
2. без получения лицензии на лицензируемые виды деятельности;
3. с нарушением условий лицензирования.

Предпринимательская деятельность без регистрации включает в себя следующие факты:

• проведение коммерческой деятельности операций, услуг и работ, при отсутствии регистрации в единых государственных реестрах юридических лиц и предпринимателей;
• начало занятия коммерческой деятельностью до того, как проведена регистрация или после того, как регистрация отменена по каким-либо причинам;
• ведение деятельности, не указанной при постановке на учет в налоговой инспекции, или о которой не было сообщено в течение 2 месяцев после фактической смены специализации предприятия или предпринимателя.

  Регистрация товарного знака в 2021 году

В каждом выявленном случае полагается штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Следующая форма нарушения – это работа без лицензии, если она необходима по закону о лицензировании. Законодательством предусмотрено около 50 различных видов лицензий, каждая из которых охватывает широкую сферу работ и услуг.

Если физическое или юридическое лицо производит работы из перечня, не имея на руках лицензии, то его деятельность признается незаконной, и следует привлечение к ответственности. Также нарушением закона считается, несовпадение сроков, т.е.

если лицензия получена позже, а первые операции в контролируемой сфере зафиксированы до даты, указанной в документе.

Незаконным предпринимательством считаются также действия, нарушающие лицензионные требования.

Например, для получения лицензии на деятельность аптеки необходимо иметь Право собственности или договор аренды помещения сроком не менее 12 месяцев, при отсутствии данного документа на момент проверки лицензионные органы могут отозвать лицензию, а коммерческая деятельность признается незаконной с соответствующими последствиями.

Как доказать незаконную предпринимательскую деятельность

Выявление незаконной деятельности – это сложный вопрос, который в большинстве случаев рассматривается и доказывается в судебных органах.

Функции по выявлению возложены на:

• правоохранительные органы, включая прокуратуру;
• федеральную налоговую службу, в том числе налоговую полицию;
• роспотребнадзор;
• антимонопольная служба;
• органы, занимающиеся оформлением лицензий.

Обнаружить нарушителей можно в результате:

• проведения плановых и внеплановых проверок, а также проверок работающих с ними лиц;
• профилактических мероприятий на рынках и в других местах массовой торговли;
• полученных жалоб от населения.

Сложность заключается в том, что любой факт незаконной деятельности необходимо доказать документально. Проверяющие фиксируют это в актах проверки, составленных протоколах. Граждане, подающие жалобу, обязаны предъявить подтверждающие документы (расписки в получении денег, заключенные договора аренды имущества или оказания услуг и так далее).

Лица, которые обвиняются в незаконной деятельности, могут обжаловать составленный протокол в суде до его рассмотрения и принятия решения о применении штрафов.

Ответственность

Меры ответственности для нарушителей предусмотрены в Уголовном и Налоговом Кодексах, а также Кодексе об административных правонарушениях. Каждый из перечисленных нормативных актов рассматривает определенные виды нарушений. За незаконную предпринимательскую деятельность наказание возлагается в виде:

• штрафов;
• изъятия доходов;
• лишения свободы;
• принудительных работ.

Налоговая

В НК РФ ст. 116 посвящена мерам наказания за следующие поступки:

• государственная регистрация произведена позже, чем фактически начата деятельность – штрафные санкции в сумме 10 000 рублей;
• деятельность проводится без регистрации – если зафиксирован полученный доход, то назначается штраф в пределах 10% от его размеров, но в любом случае минимальная сумма штрафа 40 000 рублей;
• на весь полученный доход начисляются налоги (НДФЛ, НДС, на имущество и так далее), а также штрафы и пени за их неуплату и штрафы за непредставление отчетности с зафиксированной даты начала деятельности до даты составления акта.

Для признания деятельности незаконной необходимо решение суда, которое подтвердит выводы, сделанные в актах проверки и составленных протоколах.

Административная

Административная ответственность определяется согласно ч. 1 и 2 ст. 14.1 КоАП РФ, где предусмотренные следующие штрафы:

• от 500 до 2 тысяч рублей за ведение бизнеса без регистрации индивидуального предпринимательства;
• от 2 до 2,5 тысяч рублей для граждан, занимающихся лицензируемым видом деятельности без действующей лицензии;
• от 4 до 5 тысяч рублей на лица, занимающие ответственные должности в предприятиях, работающих с нарушением порядка лицензирования;
• от 40 до 50 тысяч рублей на предприятия, организации и другие формы юридических лиц, не имеющих обязательной лицензии.

Кроме того, за нарушение лицензионных требований предусматривается Конфискация оборудования, а при значительных суммах и ущербе в крупном размере передача дел для возбуждения уголовной ответственности.

Уголовная

В Уголовном Кодексе данному вопросу посвящена ст. 171. Она распространяется на те виды нарушений, которые принесли крупный или особо крупный ущерб.

Факты деятельности без лицензии влекут за собой:

1. штрафные санкции до 300 тысяч рублей;
2. изъятие суммы, равной двухлетней заработной плате;
3. принудительное выполнение работ в пределах 480 часов;
4. арест на полгода.

Если ущерб в крупном размере нанесен не одним гражданином, а группой лиц, то размер наказания увеличивается и распространяется на каждого участника. К обвиняемым принимается одна из следующих мер:

1. штрафные санкции – от 100 до 500 тысяч рублей;
2. изъятие зарплаты за предыдущие 1 или 3 года;
3. принуждение к работам на пять лет;
4. лишение свободы до 5 лет с одновременной выплатой штрафа 80 тысяч рублей или взысканием зарплаты за 6 месяцев.

• Выбор меры наказания зависит от величины принесенного ущерба.
• Применение наказаний за незаконную предпринимательскую деятельность не освобождает от мер ответственности предусмотренных для предпринимателей, например, за нарушение трудового законодательства, нанесение ущерба окружающей среде, нарушение правил пожарной безопасности, неиспользование кассовых аппаратов и так далее.
• Согласно решению суда могут быть расторгнуты заключенные сделки, а виновное лицо будет обязано оплатить неустойки.
• Несмотря на то, что доказать факт незаконного занятия предпринимательской деятельностью непросто, вести такой бизнес рискованно из-за значительных штрафных санкций и возможной уголовной ответственности.

Ведение бизнеса без регистрации | Ответственность и штрафы за ведение деятельности без регистрации | Деловая среда

Отсутствие регистрации в качестве ИП или ООО может стать поводом для административной, налоговой и даже уголовной ответственности. Рассказываем, какая деятельность не считается предпринимательской, и когда нужно оформлять бизнес

Малый бизнес.ру

Информационный портал для предпринимателей

Что не является предпринимательством

Действия, которые человек совершает, чтобы получить доход, не считаются предпринимательством, если происходят разово. Регистрировать бизнес в таком случае не нужно, но придется заплатить налог на прибыль. Есть и другие ситуации, когда деятельность не признают как предпринимательскую:

1. Выполнение разовых работ, поручений (freelance). С исполнителем заключают гражданско-правовой договор на оказание услуг. НДФЛ платит заказчик — при условии, что он является ИП или юридическим лицом.

   В 2019 году у фрилансеров появилась возможность зарегистрироваться в качестве самозанятых и платить налог самостоятельно в размере 4–6 % вместо 13 %.

   С 19 октября 2020 года такой режим действует на всей территории России.

2. Продажа движимого и недвижимого имущества. Чтобы провести сделку, достаточно заключить договор купли-продажи. Если имущество находилось в собственности меньше пяти лет (в некоторых случаях меньше трех лет), полученный доход облагается НДФЛ. Платить налог не надо, если цена продажи ниже цены покупки и собственник может подтвердить это документами.  

3. Сдача недвижимости в аренду. Арендодатель регулярно получает деньги и может каждый раз либо платить 13 % налога от этой суммы, либо зарегистрироваться в качестве самозанятого. Если за жилье будет платить физическое лицо, налог на прибыль для самозанятого составит 4 %, если рассчитываться станет организация или ИП — 6 %.  

Когда деятельность становится предпринимательством

Определение предпринимательской деятельности содержится в Гражданском кодексе РФ, в статье 2. Согласно документу, это

самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Именно самостоятельность бизнеса и то, что его владелец регулярно получает прибыль, дают повод контролерам признать деятельность предпринимательской. В таком случае отсутствие документов об открытии ИП или ООО станет поводом объявить деятельность незаконной и наложить санкции. Как правило, за подобное Правонарушение приговаривают к штрафу.

Сервис

Бизнес начинается здесь

Открыть бизнес

Виды ответственности за незаконное предпринимательство

Административная ответственность

Основания для привлечения. Предпринимательская деятельность ведется без государственной регистрации в качестве ИП или юридического лица (без ущерба гражданам или государству), отсутствует лицензия.

1. Сотрудник полиции, прокуратуры, ИФНС или органов надзора за потребительским рынком приходит с проверкой, осматривает помещение или делает контрольную закупку.

2. Если он обнаружит, что предпринимательская деятельность ведется без оформления, составляет протокол.

3. Отправляет его судье по месту жительства обвиняемого или по месту, где он ведет деятельность. Это происходит в течение суток с момента составления протокола.

4. Судья рассматривает дело в течение двух месяцев с момента составления протокола. По результатам решает, привлечь обвиняемого к административной ответственности или снять с него обвинения. 

5. Постановление можно обжаловать. На это дается 10 суток с того дня, как обвиняемый получил постановление или его копию.

Штрафы (ст. 14.1 КоАП РФ):— ИП или ООО работает без регистрации — от 500 до 2000 рублей;

— бизнес работает без лицензии, хотя она нужна, — для граждан от 2000 до 2500 рублей, для организаций — от 40 000 до 50 000 рублей; товар, оборудование и сырье конфискуют.

Если проверяющие органы обнаружат два административных нарушения и больше, владельца бизнеса накажут за каждое.

Налоговая ответственность

Основания для привлечения. Деятельность ведется без постановки на учет в ИФНС, нарушены сроки постановки, предприниматель не платит налоги.

1. Налоговая проверка выявляет нарушения. 

2. В течение одного рабочего дня с этого момента должностное лицо ИФНС составляет акт.

3. Акт вручают налогоплательщику. 

4. В течение 10 дней с даты получения акта он может представить объяснения — письменно или устно. 

5. Их рассматривает руководитель налогового органа. Он решает, привлечь ответственное лицо за налоговое правонарушение или не делать этого. 

6. В решении ИФНС указан срок, в течение которого его можно обжаловать в вышестоящий орган.

Штрафы (ст. 116 НК РФ):— документы на регистрацию подали позже, чем нужно, — 10 000 рублей;

— бизнес ведется без постановки на учет — 10 % от суммы полученного дохода, но не меньше 40 000 рублей.

За отсутствие регистрации, помимо штрафа, налоговая вправе доначислить налоги и пени за их несвоевременную уплату.

Уголовная ответственность

Основания для привлечения. Ведение нелегального бизнеса нанесло ущерб гражданам или государству; незаконный доход составил 1,5 млн рублей и больше (крупный размер) либо 6 млн рублей и больше (особо крупный размер).

Обвинения по уголовным делам предъявляют полиция и Прокуратура по результатам проверки.

Санкции за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ):— бизнес работал без регистрации или без обязательной лицензии, и это причинило крупный ущерб или принесло доход в крупном размере — штраф до 300 000 рублей или в размере зарплаты осужденного за период до двух лет, либо обязательные работы до 480 часов, либо арест на срок до шести месяцев;

— те же действия в особо крупном размере — штраф от 100 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за период от года до трех лет, либо принудительные работы до пяти лет, либо лишение свободы на срок до пяти лет со штрафом до 80 000 рублей (или зарплаты либо иного дохода за период до шести месяцев).

Как избежать ответственности

По законам РФ есть несколько способов снять обвинения и не платить штраф за незаконное предпринимательство.

1. Доказать, что деятельность не является предпринимательской (самостоятельной, систематической, с регулярным доходом).

2. Доказать, что реализуемые товары — собственного производства.

Гораздо проще обезопасить себя от обвинений в незаконном предпринимательстве. Если вы решили выполнять за деньги ту или иную работу, лучше заранее изучить правовую базу и определить, будет ли она считаться предпринимательской деятельностью с точки зрения закона.

Если да, зарегистрируйтесь как самозанятый или ИП либо откройте ООО. Выбор формы зависит от того, каким бизнесом вы собираетесь заниматься, какие услуги будете оказывать, планируете ли нанимать сотрудников и на какой уровень дохода рассчитываете.

Сегодня зарегистрировать бизнес можно удаленно, оформив все необходимые документы онлайн. Получить статус самозанятого легко через приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД, налога на профессиональный доход.

Оформить ИП или ООО удобно с помощью специального онлайн-сервиса, например через РБиДОС, разработанный Деловой средой совместно со Сбербанком. Для этого понадобятся общегражданский паспорт, заграничный паспорт с биометрическими данными, СНИЛС и смартфон (Android 5.0+, iOS 11.0+) с функцией NFC.

Среди преимуществ онлайн-регистрации — отсутствие госпошлины. Заплатить ее придется, если подать документы на регистрацию ИП или ООО в ИФНС лично или через представителя, отправить их почтой или курьером. Для ИП она составляет 800 рублей, для ООО — 4000 рублей.

Подробнее о том, как зарегистрировать бизнес удаленно, вы можете прочитать здесь.

Если вы уже готовы открыть свое дело, то нажмите на кнопку «Подать заявку» в окне ниже.

Сервис

Регистрация бизнеса – бесплатно и без визита в налоговую

Подать заявку